De grens voor spaargeld in 2025
Voor het nieuwe jaar ligt de grens voor belastingvrij sparen hoger dan voorgaande jaren. Spaargeld tot een bedrag van 59.357 euro valt in 2025 onder het zogeheten heffingsvrije vermogen. Dit betekent dat je geen belasting hoeft te betalen over spaargeld tot dit bedrag. Heb je een fiscale partner, dan mag je het dubbele bedrag aanhouden. Samen mag je dus 118.714 euro belastingvrij sparen. Alles boven deze grenzen telt mee voor de vermogensbelasting. Deze grens geldt voor je totale vermogen, dus dat kan ook beleggingen, een tweede woning of ander bezit omvatten, min je schulden. Maar voor veel mensen draait het vooral om het spaargeld dat op hun rekening staat.
Wat betaal je bij meer spaargeld dan de vrijstelling
Komt je spaargeld boven het heffingsvrije bedrag uit, dan ga je belasting betalen over het deel dat erboven zit. De overheid rekent hiervoor met een fictief rendement. Dit betekent dat de Belastingdienst inschat hoeveel je gemiddeld aan rente of opbrengst krijgt, ook als je in werkelijkheid minder ontvangt. Op basis hiervan berekent men de belasting die je moet afdragen, de zogenaamde vermogensrendementsheffing. Het tarief hiervoor en hoe de berekening precies werkt, kan elk jaar veranderen. Het is dus raadzaam om in de gaten te houden welke regels straks gelden als je spaargeld boven de bovengrens uitkomt.
Groene spaarrekeningen en extra vrijstellingen
Er bestaan ook speciale rekeningen die meer belastingvrijstelling kunnen opleveren. Sommige mensen zetten hun spaargeld op een zogeheten groene spaarrekening of groen deposito, die door de overheid wordt erkend. Geld op zo’n groene rekening mag je tot 26.312 euro extra belastingvrij sparen per persoon, zolang je aan de voorwaarden voldoet. Groene spaarproducten steunen duurzame projecten en krijgen daardoor een aparte positie in de belastingregels. Heb je vragen of zo’n product bij je past, vraag dan altijd advies aan je bank. Let er in elk geval op dat de groene verklaring belangrijk is om hiervoor in aanmerking te komen.
Andere vormen van vermogen en de belasting
Niet alleen je spaargeld telt mee voor de vermogensbelasting. Ook andere bezittingen zoals beleggingen, aandelen, crypto, een vakantiehuis of dure verzamelingen vallen onder dezelfde regels. Al deze vormen van vermogen samen worden bij elkaar opgeteld. Pas als je totale vermogen boven de vrijstelling komt, betaal je belasting. Hypotheken of schulden gaan juist weer van je vermogen af. Het is handig om elk jaar uit te rekenen hoeveel je bezit en hoeveel je nog belastingvrij mag houden. Zo voorkom je verrassingen bij de belastingaangifte.
Veelgestelde vragen over hoeveel geld belastingvrij sparen
Wanneer verandert het heffingsvrije vermogen? Het heffingsvrije vermogen wordt geregeld aangepast door de overheid. Dit gebeurt doorgaans aan het begin van een nieuw kalenderjaar. Voor het jaar 2025 geldt een bedrag van 59.357 euro per persoon. Houd er rekening mee dat de grens elk jaar opnieuw bepaald kan worden.
Wat gebeurt er als mijn spaargeld de grens kortstondig overschrijdt? Als je even boven het belastingvrije spaarniveau uitkomt op 1 januari, telt het bedrag mee bij de belastingberekening. De fiscus kijkt naar je saldo op 1 januari van het jaar. Een tijdelijk hoger saldo later in het jaar telt niet, alleen het bedrag op die peildatum is van belang.
Hoeveel belasting betaal ik als ik boven de vrijstelling uitkom? Komt je spaargeld boven de vrijstelling, dan betaal je hierover vermogensrendementsheffing. De Belastingdienst gebruikt een vast percentage over het fictieve rendement. Dit percentage en de manier van berekenen kunnen elk jaar veranderen. Voor actuele percentages kun je het beste de informatie van de Belastingdienst volgen.
Is een groene spaarrekening altijd voordelig? Een groene spaarrekening biedt extra vrijstelling tot een bepaald bedrag, maar heeft soms lagere rentes dan normale spaarrekeningen. Alleen als je spaart voor groene projecten én de voorwaarden opvolgt, heb je recht op de extra vrijstelling.
Wat mag ik doen als mijn totale vermogen snel stijgt? Als je vermogen door bijvoorbeeld een erfenis, verkoop van een huis of winst uit beleggingen snel stijgt, kun je tijdelijk boven het belastingvrije bedrag uitkomen. Je betaalt alleen vermogensbelasting over het bedrag boven de grens. Je kunt overwegen een deel te schenken als de regels dat toelaten, of te kijken naar andere belastingvriendelijke oplossingen.
